ניהול תזרים מזומנים לעסק: איך עושים את זה נכון

מה זה ניהול תזרים מזומנים לעסק?

ניהול תזרים מזומנים אחראי לתת את תמונת המצב של תזרים המזומנים בעסק ובכך מספק לנו מידע חשוב על מצבו של העסק. תזרים המזומנים משקף את מצב החשבון, מצב ההתחייבויות הכספיות (החזרי הלוואות, אשראי), כמות הנכסים הנזילים. 

בעלי עסקים שאינם מנהלים נכון את תזרים המזומנים או שאינם מחזיקים כמות מספקת של נכסים נזילים נוטים לצרוך יותר הלוואות ונמצאים לעתים קרובות במצב של חריגה ממסגרת האשראי. למעשה, ניהול תזרים מזומנים נכון, הוא הדרך להתרחק ממסלולים הרסניים של חובות והלוואות בריבית גבוהה.

שמירה על תזרים מזומנים חופשי שתואם את המצב בעסק תעניק שקט נפשי שיאפשר תכנון קדימה של הפעילות והשקעת כספים לפיתוח וקידום הפעילות העסקית. התכנון יכלול תכנית מלאי, עלויות תפעול ותשלומים לרשויות המס. 

ליווי מקצועי של יועץ עסקי עם מומחיות בתחום יסייע בצמצום כמות ההתחייבויות הכספיות, ההלוואות והוצאות המס.

תזרים, רווחיות והכנסות:

התנהלות פיננסית נכונה בכל עסק דורשת התייחסות קבועה ל-3 פרמטרים עיקריים : הכנסות, רווחיות ותזרים מזומנים. 3 הפרמטרים הללו הם המפתח ליציבות פיננסית ותזרים מזומנים חופשי. 

אחד הגורמים העיקריים לבעיות פיננסיות בקרב בעלי עסקים הוא חוסר הבנה בתחום הפיננסי שגורם להתנהלות לא נכונה. רבים מבעלי העסקים נוטים להתבלבל בין הכנסות, רווחים ונזילות. הם מפרשים לא נכון את המצב ומגדירים עסק שנמצא בקשיים כעסק רווחי.
בכדי להגדיר עסק כמוצלח עליו להיות מסוגל להשאיר חלק מההכנסות במערכת על מנת לאפשר פעילות עסקית ללא צורך בפתרונות מימון חיצוניים.

רק כאשר יש לעסק תזרים מזומנים יציב וזמין הוא מוגדר כעסק יציב ויעיל עם אפשרות של צמיחה.

קראו עוד על איך לצמצם הוצאות בעסק

ניהול תזרים מזומנים: תכנון נכון לעסקים חדשים

תקופת הפעילות העסקית הראשונה מאופיינת בהוצאות רבות והכנסות מעטות. רוב העסקים נעזרים בשלב ההקמה וההרצה בהלוואות, אשראי או הון עצמי. ללא תכנון פיננסי נכון עם דגש על תזרים מזומנים ותכנית עסקית שתגדיר את ההוצאות, העסק עלול להיקלע במהירות לקשיים. תזרים מזומנים לא מאוזן שאינו תואם את המצב הקיים יחסל במהרה את ההון העצמי ויכניס את העסק לקשיים כלכליים.

איך בונים תזרים מזומנים?

בהעדר יידע בתחום הפיננסי הדרך הטובה ביותר לבניית תכנית תזרים מזומנים היא פנייה אל יועץ עסקי עם התמחות בתחום. על התכנית לכלול תכנון ל-6 חודשים קדימה עם פירוט של הוצאות והכנסות כספיות ברמה היומית. 

התכנית תכלול סעיפים של הכנסות הוצאות וודאיות (צ'קים שנרשמו, החזרי הלוואות, תשלומים דחויים ועוד) לצד הוצאות והכנסות משוערות. ככל שתצליחו לחזות בצורה מדויקת יותר את ההוצאות וההכנסות כך התכנית תהיה יותר אפקטיבית. רוב בעלי העסקים משערים את מחזור המכירות לחודשים הקרובים על פי נתוני עבר. ההמלצה היא על שיעור של מחזור מכירות נמוך במעט מזה של שנה שעברה יחד עם הכרה גבוהה יותר של ההוצאות.

ניהול תזרים מזומנים ותכנונו יבטיח שלא יהיה מצב בו תופתעו ממועד פירעון של צ'ק דחוי או לא תעמדו בתשלום של החזרי הלוואות. פרמטר חשוב מאוד בתכנית הוא היתרה בחשבון העסקי בבנק. יש להקפיד לעדכן בכל יום את היתרה בחשבון הבנק על בסיס הוצאות והכנסות. 

כך בעל העסק יודע בכל יום מהי היתרה ומה צפוי לו בימים ובחודשים הקרובים.